Вяземский Александр Алексеевич
(1727-1793)
Государственный деятель, видный юрист, участник Семилетней войны, доверенное лицо Екатерины II, почетный член Петербургской академии наук, генерал-прокурор Сената. Провел работы по централизации финансового управления, по его инициативе был начат выпуск ассигнаций (бумажных денег)
Особенности денежного обращения в РФ
В Российской Федерации допускаются следующие формы денежного обращения:
1) наличное обращение. В этом случае с помощью конкретных денежных знаков мы приобретаем необходимые товары, оплачиваем предоставляемые нам услуги;
2) безналичное обращение. В этом случае банк списывает конкретную сумму денег с одного счета на другой расчетный счет, не обналичивая средства платежа. Такая форма денежного обращения более выгодна, она может происходить быстрее и удобнее при использовании больших денежных единиц.
Законом установлены специальные правила безналичного денежного обращения:
• у каждой организации денежные средства должны находиться в банке;
• юридические лица производят расчеты друг с другом в безналичном порядке;
• организации могут иметь деньги наличными только в ограниченных размерах (иногда это необходимо для выда- чи заработной платы работникам).
Установлены специальные процедуры по приему, хранению и выдаче наличных денег. Они образуют важные правила кассовых операций. Эти правила должны быть основаны наследующем:
• все денежные расчеты в организации осуществляются через кассира — материально ответственного лица;
• полученные наличные деньги можно расходовать только по назначению;
• руководители организации обязаны предпринять меры, чтобы обеспечить сохранность денег при доставке их из банка или при сдаче в банк.
Выпуск в обращение денежных знаков называют эмиссией. В нашей стране право эмиссии денег предоставлено Центральному банку РФ.
Банковская система РФ
Банк кредитная организация, осуществляющая операции по денежным вкладам, кредитованию, открытию и ведению банковских счетов.
Банковское дело стало развиваться уже в эпоху Античности. Первоначально под залог, на хранение отдавали определенные вещи, получали в кредит сельскохозяйственные продукты, ремесленные изделия. В VI в. до н.э. в Древней Греции появляются денежные банки при храмах, а также банки частных лиц.
К настоящему времени банк выполняет ряд важных функций: он аккумулирует денежные средства, принимая их на хранение от разных лиц, предоставляет деньги в пользование тем, кому они необходимы (кредитует), а также выполняет поручения клиентов по денежным платежам. К банковским операциям относится купля-продажа иностранной валюты, привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, выдача банковских гарантий.
В каждом государстве складывается своя банковская система. В России существуют Центральный банк РФ (Банк России), Банк внешней торговли РФ, Сберегательный банк РФ и другие кредитные организации.
У Центрального банка РФ особый правовой статус. С одной стороны, он выступает в роли банка и может осуществлять все банковские операции, с другой стороны — регулирует банковскую деятельность в России, обладая определенными властными полномочиями. Например, Центральный банк РФ предпринимает меры по обеспечению устойчивости национальной валюты — рубля, укрепляет банковскую систему. Благодаря деятельности Центрального банка РФ проводится единая государственная денежно-кредитная политика, ему принадлежит право на эмиссию наличных денег и их обращение. Центральный банк РФ осуществляет эмиссию следующим образом: производится анализ денежного обращения, принимается решение о выпуске в обращение новых банкнот, монет, изъятии старых, утверждаются образцы денежных знаков. При этом в средствах массовой информации должно быть опубликовано описание новых денежных знаков, правительство информируется об этом решении. Государство устанавливает гарантии действия в обращении новых денежных знаков. Например, для обмена старых денег на новые должен быть установлен определенный срок. Гражданам России или иностранцам запрещено отказывать в приеме рублей на территории России. Противозаконно требование осуществлять расчеты в долларах. Кроме того, Центральный банк РФ устанавливает правила ведения банковских операций, бухгалтерского учета, осуществляет надзор за другими кредитными организациями: выдает лицензии всем коммерческим банкам, разрабатывает и вводит необходимые правила банковских операций и имеет право отозвать лицензию на банковские операции у тех банков, которые нарушают эти правила, а также правовые нормы. Валютное регулирование также осуществляется Центральным банком РФ.
Второй уровень банковской системы образуют коммерческие банки. Они осуществляют свою деятельность только на основе разрешений — лицензий Центрального банка РФ.
Лицензия (от лат. licentia — свобода, право) — выдаваемое специально уполномоченным органом государственного управления или местного самоуправления разрешение на осуществление видов деятельности, которые в соответствии с действующим законодательством подлежат лицензированию (например, банковской, частной медицинской, издательской и т.д.).
Каждый банк может заключать договор со своими клиентами. При этом должна соблюдаться тайна вкладов или денежных операций. Информация об этом может предоставляться только в особых случаях, например, следственным органам, аудиторским организациям или финансовым органам. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) за исключением случаев, предусмотренных федеральным законодательством или договором с клиентом. Положив деньги в банк, мы можем быть уверены, что процент по вкладу не изменится произвольно до истечения срока договора.
Кредитным организациям запрещается заключать соглашения и осуществлять действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле.
Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных ценных бумаг, банковскими гарантиями. При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном законом.
Кредитная организация обязана предпринять все предусмотренные законодательством меры для взыскания задолженности. Она вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении должников, не исполняющих свои обязательства по погашению задолженности.
Права и обязанности вкладчиков
Банки наделены правом принимать вклады от различных лиц. Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.
Вклад — денежные средства в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода.
Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида законом и соответствующим договором.
Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Центральным банком РФ. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками.
Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. При этом вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств. Они могут иметь вклады в одном или нескольких банках.
Вкладчики вправе распоряжаться своими вкладами, получать по ним доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором.
Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создан Федеральный фонд обязательного страхования вкладов. Участниками Федерального фонда обязательного страхования вкладов являются Центральный банк РФ и банки, привлекающие средства граждан.
Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации.
Банковские операции осуществляются в рублях, а при наличии лицензии Центрального банка РФ — в другой валюте.
Финансовое право — совокупность правовых норм, регулирующих общественные отношения, складывающиеся в процессе финансовой деятельности государства, юридических и физических лиц.
ИТОГИ
